Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
Таблица 10 - Анализ использования фонда оплаты труда
В тысячах рублей
|
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
Абсолютное изменение |
Относительное изменение, в % | ||
|
06/05 |
07/06 |
06/05 |
07/06 | ||||
|
1 Товарная продукция |
706329 |
914882 |
1114752 |
208552 |
199870 |
129,5 |
121,8 |
|
2 Среднесписочная численность работников, чел. |
2750 |
2719 |
2480 |
-31 |
-239 |
98,9 |
91,2 |
|
3 ФОТ работников |
261416 |
270115 |
303901 |
8699 |
33786 |
103,3 |
112,5 |
|
4 Среднемесячная зарплата 1 работника, руб. |
7922 |
8278 |
10211 |
356 |
1933 |
104,5 |
123,3 |
Из данных приведенных в таблице видно, что предприятие систематически занимается сокращением численности работников ППП. В 2008г. снижение составило 31 человек, а в 2009г. 239 человек. Фонд оплаты работников вырос в 2008г. на 8699 тыс. руб., а в 2009г. на 33786 тыс. руб. Данное увеличение происходит из-за роста средней месячной зарплаты одного работника в 2008г. на 356 руб., а в 2009г. на 1933 руб., что составило 104,5 и 123,3%.
Таблица 11 - Анализ рентабельности деятельности
В тысячах рублей
|
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
Абсолютное изменение |
Относительное изменение, Тр в % | ||
|
06/05 |
07/06 |
06/05 |
07/06 | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1Выручка от реализации, с НДС |
856642 |
1091792 |
133912 |
235150 |
242120 |
127,5 |
122,2 |
|
2 Косвенные налоги |
142774 |
181965 |
203480 |
39191 |
21515 |
127,4 |
111,8 |
|
3 Выручка от реализации без НДС |
713868 |
909827 |
1130432 |
195959 |
220605 |
127,5 |
124,2 |
|
4 Себестоимость продукции |
609084 |
744315 |
913235 |
135231 |
168920 |
122,2 |
122,7 |
|
5 Уровень рентабельности затрат, |
17,2 |
18,2 |
19,8 |
1,0 |
1,6 |
105,8 |
108,8 |
|
6 Прибыль от реализации |
104784 |
135512 |
180495 |
30728 |
44983 |
129,3 |
133,2 |
|
7 Внереализационные доходы |
26696 |
27623 |
58015 |
927 |
30392 |
103,5 |
210,0 |
|
8 Внереализационные расходы |
88000 |
27550 |
76678 |
-60450 |
49098 |
30,7 |
278,2 |
|
9 Балансовая прибыль |
67561 |
102314 |
151513 |
34753 |
49199 |
151,4 |
148,1 |
|
10 Уровень рентабельности реализации продукции, |
9,5 |
11,2 |
13,4 |
1,7 |
2,2 |
117,9 |
119,6 |
|
11 Рентабельность производства, % |
11,1 |
13,7 |
16,6 |
2,6 |
2,9 |
132,4 |
121,2 |
Лидерство - понятие довольно многозначное. Оно может использоваться в различной деятельности, где означает что-то конкретное.