Затраты на внедрение дополнительной услуги

Один из недостатков гостиницы заключается в том, что нет постоянно действующего кафе.

Предоставление в гостинице «Юность» дополнительной услуги в виде предприятия общественного питания «Кафе» с количеством посадочных мест на 20 человек позволит создать условия для более комфортного и уютного пребывания гостей. Данное количество посадочных мест в кафе позволит не только улучшить условия проживания гостей, но и создаст дополнительный источник дохода для развития гостиничного комплекса в целом.

Поскольку 70% постояльцев гостиницы являются военнослужащие, прибывшие в командировку, то предприятие создается специально для удовлетворения их потребности в качественных услугах по организации питания и продажи сопутствующих товаров.

Сумма инвестиций в проект составляет 850 000 рублей. В качестве инвестора выступает войсковая часть №10253. Указанная сумма покрывает потребность проекта, как в инвестиционных ресурсах, так и в оборотном капитале.

Для создания кафе предполагается убрать сауну на первом этаже гостиницы поскольку она мало используется гостями и не приносит ощутимый доход, за 2008 год сауна в среднем была загружена на 15%, что принесло валовый доход в размере 788,400 руб. Расчетный же валовый доход дополнительной услуги в виде кафе составляет 1,752,450 млн. руб. Помещение будет переоборудовано чтобы полностью соответствовать нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия общественного питания.

Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами за счет собственных средств предприятия.

Расчет экономической эффективности проведен с использованием международных стандартов экономической оценки инвестиций UNIDO.

Расчетный годовой объем реализации продукции и услуг составляет более 20 млн. руб. Чистый дисконтированный доход (NPV) составил 15507855 рублей, срок окупаемости проекта - 5,571 месяцев.

Реализация проекта предполагает создание 3 новых рабочих мест, в том числе, 2 - с полной занятостью и 1 - с частичной. Общая сумма отчислений по налогам и сборам составит более 3,8 млн. руб. в год.

Для целей расчета экономической эффективности данного инвестиционного проекта приняты следующие ставки налогообложения, определенные действующим законодательством Российской Федерации представленные в таблице 15.

Таблица 15. Налоги и обязательные сборы, уплачиваемые ООО «Кафе»

Организацию производства и оказания услуг на предприятии предполагается осуществлять с учетом следующих принципов:

1. постоянный мониторинг конкурентоспособности ассортимента и работа над его совершенствованием;

2. предложение максимально широкого ассортимента сопутствующих товаров;

. размещение кафе в гостинице и ориентация на средний слой населения с уровнем ежемесячного дохода 17 - 30 тысяч рублей;

. использование комплекса мер по формированию спроса и стимулированию сбыта, формированию имиджа и закреплению постоянных клиентов среди местного населения.

Основными сильными сторонами нашего проекта являются:

· Расположение кафе при гостинице.

· Удобные часы работы с 8:00-21:00.

· Ориентация на быстрое обслуживание клиентов.

· Широкий ассортимент и свежесть продуктов.

· Низкие цены по сравнению с конкурентами.

В качестве основных слабых сторон можно назвать:

· Отсутствие сформированного положительного имиджа.

· Отсутствие опыта совместной работы членов коллектива.

· Неудобное расположение по отношению к местному населению.

На этапе выхода на рынок целью предприятия является формирование устойчивого спроса на услуги «Кафе» выше точки безубыточности и последующее расширение рыночной доли.

В качестве не рекламных методов продвижения предприятия на рынке предполагается использовать следующее:

· Заключение договоров с предприятиями на организацию комплексных обедов. Основная цель - загрузка мощностей кафе, обеспечение объемов выручки на уровне выше точки безубыточности.