Оперативное планирование деятельности предприятия на период 2010 г.

В 2010 г. запланирован рост всех показателей цеховых расходов, что считается неблагоприятной тенденцией, обусловленное повышением тарифов и ростом инфляции. Однако по факту произошло снижение по данной статье затрат на 165 тыс.руб.

Сравнительный анализ общезаводских расходов за период 2010 год представлены в таблице 37.

Таблица 37 - Сравнительный анализ общезаводских расходов за 2010 год

В 2010 г. планировалось снизить расходы на рекламу на 13 тыс. руб., транспортные расходы - на 18 тыс. руб., налоги - на 27 тыс. руб., но вместе с тем, планировалось увеличить командировочные расходы, что связано с поиском новых заказчиков. Общую же величина общезаводских расходов превысила плановый показатель на 52 тыс. руб. Сравнительный анализ внешнего финансировании за 2010 год представлены в таблице 38.

Таблица 38 - Сравнительный анализ внешнего финансирования за 2010 год

В 2010 году предприятие планировало снизить величину заимствованных средств до 6 583 тыс. руб. Однако фактический показатель превысил плановый на 9 425 тыс.руб., что связано с модернизацией основных фондов. Все полученные отклонения сведу в таблицу 39.

Таблица 39 - Сводная таблица на 2010 год